ICS03.060 CCSA11JR 中华人民共和国金融行业标准 JR/T0235—2021 数字函证银行应用数据规范 Dataspecificationforbankingdigitalconfirmation 2021-09-27发布 2021-09-27实施 中国人民银行发布JR/T0235—2021 I目  次 前言.......................................................................................................................................................................II 1范围...................................................................................................................................................................1 2规范性引用文件...............................................................................................................................................1 3术语和定义.......................................................................................................................................................1 4填报或核对数字函证项目信息的基本原则..................................................................................................4 5数据项表示规范...............................................................................................................................................4 6内部标识符编码方法.......................................................................................................................................5 6.1代码结构...................................................................................................................................................5 6.2数据项的类目分组...................................................................................................................................5 7数据项目录.......................................................................................................................................................5 7.1询证函基本信息.......................................................................................................................................5 7.2银行存款.................................................................................................................................................10 7.3银行借款.................................................................................................................................................13 7.4指定期间内注销的银行存款账户.........................................................................................................16 7.5被审计单位作为委托人的委托贷款....................................................................................................17 7.6被审计单位作为借款人的委托贷款....................................................................................................19 7.7担保.........................................................................................................................................................21 7.8被审计单位为出票人且由银行承兑而尚未支付的银行承兑汇票....................................................24 7.9被审计单位向银行已贴现而尚未到期的商业汇票............................................................................26 7.10被审计单位为持票人且由银行托收的商业汇票..............................................................................28 7.11被审计单位为申请人且由银行开具的未履行完毕的不可撤销信用证..........................................30 7.12被审计单位存放于银行托管的证券或其他产权文件......................................................................31 7.13被审计单位购买的由银行发行的未到期理财产品..........................................................................33 7.14被审计单位与银行之间未履行完毕的外汇买卖合约......................................................................35 7.15其他事项...............................................................................................................................................36 7.16资金归集（资金池或其他资金管理）账户具体信息......................................................................37 7.17验资业务询证函信息...........................................................................................................................38 7.18银行询证结论或银行确认信息等内容..............................................................................................41 参考文献............................................................................................................................................